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昆明市职业技能鉴定中心2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

(1)根据国家和省职业技能鉴定工作规划，负责昆明地区劳动者职业技能鉴定工作的组织、指导和协调;

(2)负责技师鉴定和机关事业单位职业技能鉴定考核工作。

(3)对昆明地区职业技能鉴定所（站）进行管理、督导和评估；

(4)组织各级各类职业技能鉴定考评员的培训，对考评员进行聘任和管理；

(5)开展职业技能鉴定有关问题的研究和咨询服务；

(6)建立鉴定信息网络和高技能人才库，向用人单位推荐高技能人才。

（二）2023年度重点工作任务概述

技能人才评价方面：2023年以来，昆明市立足新发展阶段，不断深入实施人才强市战略，以企业、院校为主要发展方向，持续增加备案评价机构数量，扩大可评价职业（工种）覆盖范围，严肃评价工作要求，提升评价工作质量，积极推进我市技能人才评价工作发展。目前，全市共完成备案用人单位71家，备案社会培训评价组织145家，市属职业资格鉴定站（所）16家。可开展职业技能等级认定的职业（工种）498个。截至目前，全市共开展技能人才评价评价3898批次，其中职业技能等级认定3579批次，云南省专项能力考核319批次；开展职业技能等级认定评价160380人次，获证138920人次，其中，高技能人才取证37587人次；技师及以上获证3795人次；开展云南省专项能力考核23378人次，获证21072人次。

职业技能竞赛方面：2023年，坚持科学、规范、安全、廉洁、绿色、低碳理办赛理念，加快构建科学化、规范化、专业化的办赛机制，充分发挥职业技能竞赛在技能人才选拔和培养方面的示范引领作用，不断规范职业技能竞赛活动，不断提高职业技能竞赛活动质量。开展2023年昆明市职业技能竞赛。2023年，昆明市职业技能竞赛以“提升新技能 助力新跨越”为主题、采用“竞赛、展示、互动、体验“为一体的办赛模式，积极打造我市职业技能竞赛品牌。2023年，昆明市职业技能竞赛共开展32个项目，涉及102个职业（工种），共吸引吸引了全市3万余名选手参赛，选拔出技术状元87名、优秀技术标兵168名、技术标兵412名。并按要求对2022年昆明市职业技能竞赛符合条件的46名获奖选手进行破格晋升职业技能等级，进一步扩充了职业技能竞赛人才储备，体现了技能人才多元化评价效果。加大宣传力度，增强职业技能竞赛影响力。以“提升新技能 助力新跨越”为主题，将分散赛事办出统一效果，对竞赛重点环节进行宣传报道，在春城晚报、云南网、昆明信息港、都市时报、昆明日报等多家主流媒体宣发158次，有效增强这也技能竞赛活动的社会关注度和参与度，进一步提升了我市职业技能竞赛竞争力。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、鉴定考核科、信息统计科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市职业技能鉴定中心作为二级预算单位纳入昆明市职业技能鉴定中心2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市职业技能鉴定中心2023年末实有人员编制15人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制人），事业编制15人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员11人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入《政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表》，本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市职业技能鉴定中心2023年度收入合计333.15万元。其中：财政拨款收入333.15万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少218.04万元，下降39.56%。其中：财政拨款收入减少-218.04万元，下降39.56%；上级补助收入0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，下降0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是昆明市财政资金紧缺，大幅削减项目经费。

二、支出决算情况说明

昆明市职业技能鉴定中心2023年度支出合计373.15万元。其中：基本支出210.53万元，占总支出的56.42%；项目支出162.62万元，占总支出的43.58%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00%；经营支出0.00万元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计减少178.04万元，下降32.30%。其中：基本支出增加7.42万元，增长3.65%；项目支出减少185.46万元，下降53.28%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因分析：基本支出变动原因是公积金及各项社会保险缴费基数以上年总收入为基准，2022年绩效工资有增长变动，因此2023年公积金、各项社会保险缴费支出也随之增加。项目支出变动原因是2022年有三个项目，第一个项目“职业技能等级认定专项经费”120.56万元，主要开展考务监管工作52万元、业务素质提升培训16.80万元、宣传费50.00万元、评审费1.76万元；2023年财政资金紧张，只有评审费0.72万元。第二个项目“职业技能竞赛专项经费”157.52万元，2022年开展专项类竞赛项目14个，涉及41个竞赛工种场次；2023年鉴于下达经费有限，难以按标准进行奖补，现平均按每个职业（工种）给予一次性2万元进行竞赛基础奖补，20个职业（工种）合计拨付40.00万元。第三个项目“职业技能鉴定专项经费（非税）”为以收定支项目，2022年考试考务费支出70.00万元；2023年考试考务费121.9万元，较2022年增加的原因是职业技能等级认定全面推行属地管理，省级职业技能等级认定机构全面下划昆明市进行属地监管，管理的评价机构数、考试人数、场次数大幅增加，业务指导和监管支出加大，所以收费增加，支出相应增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市职业技能鉴定中心单位机构正常运转的日常支出210.53万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出199.61万元，占基本支出的94.81％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费10.91万元，占基本支出的5.18％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市职业技能鉴定中心单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出162.62万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：2023年有三个项目，第一个项目“职业技能等级认定专项经费”0.72万元，用于评审工作。第二个项目“职业技能竞赛专项经费”40.00万元，鉴于下达经费有限，难以按标准进行奖补，现平均按每个职业（工种）给予一次性2.00万元进行竞赛基础奖补，20个职业（工种）合计拨付40.00万元。第三个项目“职业技能鉴定专项经费（非税）”121.9万元，按“收支两条线”的非税资金管理原则支付鉴定机构（鉴定所）全年1.77万人次的专项职业能力考试关于考场租用、理论监考、实际操作技能考评、试卷印刷和阅卷等考务成本性支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市职业技能鉴定中心2023年度一般公共预算财政拨款支出373.15万元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少178.04万元，下降32.30%,主要原因是基本支出增加了7.42万元，项目支出减少了185.46万元。基本支出变动原因是公积金及各项社会保险缴费基数以上年总收入为基准，2022年绩效工资有增长变动，因此2023年公积金、各项社会保险缴费支出也随之增加。项目支出变动原因是2022年有三个项目，第一个项目“职业技能等级认定专项经费”120.56万元，主要开展考务监管工作52.00万元、业务素质提升培训16.80万元、宣传费50.00万元、评审费1.76万元；2023年财政资金紧张，只有评审费0.72万元。第二个项目“职业技能竞赛专项经费”157.52万元，2022年开展专项类竞赛项目14个，涉及41个竞赛工种场次；2023年鉴于下达经费有限，难以按标准进行奖补，现平均按每个职业（工种）给予一次性2.00万元进行竞赛基础奖补，20个职业（工种）合计拨付40.00万元。第三个项目“职业技能鉴定专项经费（非税）”为以收定支项目，2022年考试考务费支出70.00万元；2023年考试考务费121.90万元，较2022年增加的原因是职业技能等级认定全面推行属地管理，省级职业技能等级认定机构全面下划昆明市进行属地监管，管理的评价机构数、考试人数、场次数大幅增加，业务指导和监管支出加大，所以收费增加，支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出341.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.50%。主要用于在职在编人员一般公用经费保障、应付职工薪酬、职工福利费、基本养老保险缴费单位缴纳部分，工伤保险的经费，项目经费开支等。

9.卫生健康（类）支出13.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.74%。主要用于基本医疗保险缴费单位缴纳部分、公务员医疗补助单位缴纳部分及重特病医疗统筹单位缴纳部分的经费开支。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出17.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%。主要用于单位在职在编人员“住房公积金单位部分”缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的-%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市职业技能鉴定中心2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市职业技能鉴定中心2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是：我部门为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市职业技能鉴定中心资产总额6.29万元，其中，流动资产2.52万元，固定资产3.77万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1.82万元，其中固定资产减少1.24万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

财政拨款收入:是指本级财政当年拨付的资金。

年初结转和结余:是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按规定继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。

一般公共服务（类）支出:指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。

年末结转和结余资金:是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。

基本支出:是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

“三公经费”:是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出:是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出:是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）

对个人和家庭的补助:是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

其他资本性支出:是指非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

监督索引号53010003300101101111

昆明市职业技能鉴定中心 决算公开报表20240914034514368