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昆明市城乡居民社会养老保险局2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（1）负责国家、省、市城乡居民社会养老保险法律、法规和政策、规章的贯彻执行、宣传培训、业务指导等。

（2）负责全市城乡居民社会养老保险基金的管理工作，确保基金安全。

（3）负责全市城乡居民社会养老保险稽核工作，受理、处理城乡居民社会养老保险举报、投诉；协助审计、基金监督管理等部门查处城乡居民社会养老保险基金违规行为。

（4）负责全市城乡居民社会养老保险有关统计、分析工作，负责城乡居民社会养老保险基金风险预警分析报告工作。

（5）承担全市职工因工（职业病）伤残劳动能力、非因工伤病劳动能力和供养亲属完全丧失劳动能力鉴定的具体工作。

（6）承担延长停工留薪期、配置辅助器具、疾病与事故伤害或职业病关联性确认的具体工作。

（7）承担工伤康复、工伤职工旧伤复发确认的具体工作。

（8）承担其他受委托的劳动能力鉴定的具体工作及昆明市劳动能力鉴定委员会的日常工作。

（9）完成上级交办的其他工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、基金财务处、信息统计处、业务稽核处、劳动能力鉴定处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市人力资源和社会保障局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员20人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员19人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员3人。包括财政拨款开支经费的人员3人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.按时、足额完成待遇发放工作。截至2023年12月31日，全市城乡居民基本养老保险参保人数为220.07万人，领取待遇人数为62.61万人，发放率达100%，高标准提前完成全年工作任务。

2.严格落实提标提待相关要求。为贯彻落实党中央、国务院决策部署，自2024年7月1日起，市城居局积极转发上级通知至各县（市）区城乡居民养老保险经办机构，严格按照通知要求核实全市所有符合领取城乡居民基本养老保险待遇条件的人员，并按《通知》相关要求将基础养老金标准在原有基础上增加20元，既昆明市城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准由原来每人每月143元，提高到每人每月163元，进一步提升了昆明市城乡居民基本养老保险保障水平，促进了全市城乡居民基本养老保险制度高质量可持续发展。

3.试点开展集体经济补助和社会资助。一是2024年5月昆明市人力资源和社会保障局等3部门联合下发了《关于转发云南省开展集体经济补助城乡居民基本养老保险参保缴费试点工作实施方案的通知》，各试点县区制定工作方案，稳步推进工作开展。二是积极探索集体经济补助新思路。积极联合财政局、农业农村局等部门设置专项工作组，深入社区开展座谈，持续深入了解集体经济情况和水平，积极动员社区干部群众，持续提高干部群众工作积极性和参与度。充分学习借鉴优秀试点工作经验，组织试点县区相关人员赴玉溪、红河等地进行交流学习，并在盘龙区召开现场办公会，高位推进破解昆明集体经济补助工作中的问题及困难。2024年共有7个县、区的14个村（社区）完成首批集体补助试点工作，共计补助4848人，补助金额约81.14万元。三是认真落实社会资助相关工作。2024年10月印发了《昆明市人力资源和社会保障局等4部门关于执行云南省开展社会资助城乡居民基本养老保险参保缴费指导意见的通知》，引导鼓励社会各界及爱心人士对参加城乡居民基本养老保险的参保人给予资助，各县区经办机构认真执行城乡居民基本养老保险集体补助和社会资助业务具体操作程序和标准。2024年昆明市共开展社会资助城乡居民基本养老保险参保缴费1039人，资助金额180.62万元。

4.扎实开展被征地养老保障（第二批）工作。市城居局切实采取有效措施，稳慎推进落实被征地农民养老保障问题。14个县（市）区政府结合实际制定了第二批工作方案，开展了身份确认和档案材料补充完善等工作。市财政局、市人力资源社会保障局、市自然资源规划局、市农业农村局、市档案局等成员单位及时召开工作推进会，经初步梳理，第二批符合补助兑现条件人数约25万人，补助兑现资金约15.87亿元。按照《关于开展改革完善被征地人员基本养老保障（第二批）工作第三方审计的函》，目前正抓紧推进第三方审计工作，第三方审计完成后尽快上报市政府并完成补助兑现，切实保障被征地农民的合法权益。

5.积极探索完善劳动能力鉴定工作机制。一是根据全市鉴定工作实际，拟定了《昆明市劳动能力鉴定医疗卫生专家管理办法（试行）》，为进一步加强医疗卫生专家队伍的管理和建设，激活鉴定专家参与鉴定工作的积极性和有效性提供了有效依据。二是按照《关于建立全国工伤康复重点联系城市工作机制的通知》（人社工险便函〔2024〕13号）中，昆明市被列为全国工伤康复重点联系城市的相关精神，联合市民政局、卫生健康委、退役军人事务局、医保局、残疾人联合会等部门，研究拟定了《昆明市工伤康复重点联系城市工作行动方案》，推动探索昆明市工伤康复管理服务机制的建立和完善。

6.持续做好劳动能力鉴定经办管理服务工作。一是持续开展劳动能力分类鉴定。伤、病残客观的，开展不见面鉴定；伤情复杂、有功能障碍，或者专家组认为需要现场检查诊断的，组织开展现场鉴定；截瘫、重症监护等行动不便的申请人，组织专家出诊开展上门鉴定；长期在外地居住或治疗的申请人，委托当地劳动能力鉴定委员会协助开展鉴定；需多科室参与鉴定的，邀请多科室专家共同会诊，进一步压缩办结时限，持续提升服务效能。二是不断提升业务人员的业务能力和服务水平。分批次到各县（市）区政务服务大厅和人社服务窗口开展收件受理现场业务培训，通过课程讲授、现场交流等方式，进一步提升经办人员的综合能力，不断提升群众办理劳动能力鉴定事项的满意度。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市城乡居民社会养老保险局2024年度收入合计5526910.61元。其中：财政拨款收入5526910.61元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加1211513.33元，增长28.07%。其中：财政拨款收入增加1211513.33元，增长28.07%。主要原因是根据昆财社基〔2024〕68号文件批复，2024年追加下达了“城乡居民基本养老保险业务经办规范管理建设经费”项目经费281.05万元，导致收入较上年同期增长较大。

二、支出决算情况说明

昆明市城乡居民社会养老保险局2024年度支出合计5526910.61元。其中：基本支出3845850.61元，占总支出的69.58％；项目支出1681060.00元，占总支出的30.42％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1211513.33元，增长28.07%。其中：基本支出增加140408.85元，增长3.79%；项目支出增加1071104.48元，增长175.60%。主要原因是根据昆财社基〔2024〕68号文件批复，2024年追加下达了“城乡居民基本养老保险业务经办规范管理建设经费”项目经费281.05万元，导致支出较上年同期增长较大。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市城乡居民社会养老保险局机构正常运转的日常支出3845850.61元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3580575.29元，占基本支出的93.10％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费265275.32元，占基本支出的6.90％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市城乡居民社会养老保险局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1681060.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

城乡居民基本养老保险业务经办规范管理建设经费项目经费1665776.00元，主要用于完成城乡居民基本养老保险业务经办，充实加强经办管理服务能力建设提供经费保障，同时积极推进单位新增的劳动能力鉴定职能，公平、公正、准确地作出劳动能力鉴定结论，规范劳动能力鉴定程序，依规进行劳动能力鉴定，维护当事人的合法权益。

省级社会保险基金预决算管理补助经费项目经费15284.00元，主要用于推动全市城乡居民基本养老保险事业高质量发展，将通过调研的方式对比市内部分县区、市外部分城市城乡居民基本养老保险经办管理现状，研究城乡居民基本养老保险基金预决算编制、使用效益、绩效管理等工作，支持做好社会保险基金预决算管理相关工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市城乡居民社会养老保险局2024年度一般公共预算财政拨款支出5526910.61元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加1211513.33元，增长28.07%,完成年初预算的4.52%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）无支出，年初无此项预算。

2.外交（类）无支出，年初无此项预算。

3.国防（类）无支出，年初无此项预算。

4.公共安全（类）无支出，年初无此项预算。

5.教育（类）无支出，年初无此项预算。

6.科学技术（类）无支出，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）无支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4962688.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.79%,完成年初预算的4.08%。主要用于完成城乡居民基本养老保险业务经办、充实加强经办管理服务能力建设提供经费保障、积极推进单位新增的劳动能力鉴定职能、单位人员各项社会保险缴纳等；造成预决算差异的主要原因是：（1）“2080106就业管理”差异值96.58万元，差异率137.97%。主要差异为昆财社基〔2024〕68号文件批复，2024年追加下达了“城乡居民基本养老保险业务经办规范管理建设经费”项目经费“2080106就业管理”231.05万元，导致相关支出预算差异率较大。（2）“2080107社会保险业务管理事务”差异值7.96万元，差异率27.35%。主要差异原因为预算编制了4名外聘人员工资，实际支付3名人员工资，导致预算差异率大。（3）“2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出”差异值9.5万元，差异率20.85%。主要差异原因为2024年下半年我单位离职1人，导致机关事业单位基本养老保险缴费支出预决算差异率较大。（4）“2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助”由财政进行编报，不列入本部门决算。

9.卫生健康（类）支出274790.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.97%,完成年初预算的71.73%。主要用于单位人员各项医保的缴纳；造成预决算差异的主要原因是：（1）“2101102事业单位医疗”差异值6.60万元，差异率29.32%。主要差异原因为2024年下半年我单位离职1人，导致事业单位医疗预决算差异率较大。（2）“2101103公务员医疗补助”差异值4.17万元，差异率29.27%。主要差异原因为2024年下半年我单位离职1人，导致公务员医疗补助预决算差异率较大。

10.节能环保（类）无支出，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）无支出，年初无此项预算。

12.农林水（类）无支出，年初无此项预算。

13.交通运输（类）无支出，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）无支出，年初无此项预算。

16.金融（类）无支出，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）无支出，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）无支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出289432.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.24%,完成年初预算的84.96%。主要用于单位人员住房公积金的缴纳；造成预决算差异的主要原因是2024年下半年我单位离职1人，导致住房公积金预决算差异率较大。

20.粮油物资储备（类）无支出，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）无支出，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）无支出，年初无此项预算。

23.其他（类）无支出，年初无此项预算。

24.债务还本（类）无支出，年初无此项预算。

25.债务付息（类）无支出，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市城乡居民社会养老保险局2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市城乡居民社会养老保险局资产总额171982.72元，其中，流动资产4778.04元，固定资产167204.68元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少116815.83元，其中固定资产减少46089.59元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项需要说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53010003300100301111

昆明市城乡居民社会养老保险局20251015043213580