昆明市城乡居民社会养老保险局2020年决算公开报告
昆明市城乡居民社会养老保险局2020年度部门决算
目录
第一部分 昆明市城乡居民社会养老保险局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占有情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）
（二）部门整体支出绩效自评报告
（三）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 昆明市城乡居民社会养老保险局概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.负责国家、省、市城乡居民社会养老保险法律、法规和政策、规章的贯彻执行、宣传培训、业务指导等。
2.负责全市城乡居民社会养老保险基金的管理工作，确保基金安全。
3.负责全市城乡居民社会养老保险稽核工作，受理、处理城乡居民社会养老保险举报、投诉；协助审计、基金监督管理等部门查处城乡居民社会养老保险基金违规行为。
4.负责全市城乡居民社会养老保险有关统计、分析工作，负责城乡居民社会养老保险基金风险预警分析报告工作。
5.承担全市职工因工（职业病）伤残劳动能力、非因工伤病劳动能力和供养亲属完全丧失劳动能力鉴定的具体工作。
6.承担延长停工留薪期、配置辅助器具、疾病与事故伤害或职业病关联性确认的具体工作。
7.承担工伤康复、工伤职工旧伤复发确认的具体工作。
8.承担其他受委托的劳动能力鉴定的具体工作及昆明市劳动能力鉴定委员会的日常工作。
9.完成上级交办的其他工作。
（二）2020年度重点工作任务介绍
1. 各级经办机构及时动员部署，分析研究2020年工作，下达年度目标任务。面对新冠肺炎疫情，为保持疫情防控期间工作不断、秩序不乱、服务不停，各县（市）区创新举措，把政策宣传与疫情防控、疫情排查工作相结合，主动送政策进村、送服务上门，由窗口驻点转向入户上门服务，为做到疫情防控和业务经办两不误，各级经办机构群策群力，进一步加强协调联动，简化业务流程，畅通网端办理，确保疫情期间业务不间断，确保待遇发放按时足额，确保群众权益不受损失。成功推进城乡居民基本养老保险参保目标完成。
2. 明确组织领导，夯实数据基础，完善经办流程，强化宣传导向，强化部门联动，完成账户归并和划转，在被征地改革完善工作中加强统筹规划，提升可持续发展，推进被征地改革完善工作平稳过渡。
3. 加大保障力度，提升脱贫实效，推进脱贫攻坚工作持续发力。2020年是打赢脱贫攻坚战的决胜之年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，全市各级经办机构牢记使命、排除万难，持续推进落实社保扶贫“清零行动”和挂牌督战工作，奋力在攻坚最后贫困堡垒的战役中取得胜利。各级经办机构积极与扶贫办、民政等相关部门对接进行数据比对，按照时间节点稳步推进，确保动态清零。和财政局联合印发《关于下达2020年建档立卡贫困人口、低保对象和特困人员参加城乡居民基本养老保险市级财政代缴资金的通知》（昆财社基〔2020〕42号），下达代缴资金到各县（市）区，并要求于6月底前完成年度代缴工作，落实代缴政策。对2017年至2019年建档立卡贫困人口、低保对象和特困人员参加城乡居民基本养老保险财政代缴资金开展了清算，进一步深化扶贫领域腐败和作风问题专项整治工作，加强监督管理。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入昆明市城乡居民社会养老保险局2020年度部门决算编报的单位共1个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
昆明市城乡居民社会养老保险局2020年末实有人员编制9人。其中：非参公事业人员9人；在职在编实有事业人员9人。
离退休人员0人。
在编实有车辆0辆。
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
收入支出决算总表
公开01表 | |||||||||
部门：昆明市城乡居民社会养老保险局 | 单位：元 | ||||||||
收入 | 支出 | ||||||||
项目 | 行次 | 金额 | 项目(按功能分类) | 行次 | 金额 | ||||
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | ||||||
一、一般公共预算财政拨款收入 | 1 | 1,415,863.82 | 一、一般公共服务支出 | 29 | |||||
二、政府性基金预算财政拨款收入 | 2 | 二、外交支出 | 30 | ||||||
三、上级补助收入 | 3 | 三、国防支出 | 31 | ||||||
四、事业收入 | 4 | 四、公共安全支出 | 32 | ||||||
五、经营收入 | 5 | 五、教育支出 | 33 | ||||||
六、附属单位上缴收入 | 6 | 六、科学技术支出 | 34 | ||||||
七、其他收入 | 7 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 35 | ||||||
8 | 八、社会保障和就业支出 | 36 | 1,269,785.82 | ||||||
9 | 九、卫生健康支出 | 37 | 75,144.00 | ||||||
10 | 十、节能环保支出 | 38 | |||||||
11 | 十一、城乡社区支出 | 39 | |||||||
12 | 十二、农林水支出 | 40 | |||||||
13 | 十三、交通运输支出 | 41 | |||||||
14 | 十四、资源勘探信息等支出 | 42 | |||||||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 43 | |||||||
16 | 十六、金融支出 | 44 | |||||||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 45 | |||||||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 46 | |||||||
19 | 十九、住房保障支出 | 47 | 70,934.00 | ||||||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 48 | |||||||
21 | 二十一、灾害防治及应急管理支出 | 49 | |||||||
22 | 二十二、其他支出 | 50 | |||||||
23 | 二十三、债务还本支出 | 51 | |||||||
24 | 二十四、债务付息支出 | 52 | |||||||
本年收入合计 | 25 | 1,415,863.82 | 本年支出合计 | 53 | 1,415,863.82 | ||||
用事业基金弥补收支差额 | 26 | 结余分配 | 54 | ||||||
年初结转和结余 | 27 | 年末结转和结余 | 55 | ||||||
总计 | 28 | 1,415,863.82 | 总计 | 56 | 1,415,863.82 | ||||
注：本表反映部门本年度的总收支和年初、年末结转结余情况。 | |||||||||
二、收入决算表
收入决算表
公开02表 | |||||||||||
部门：昆明市城乡居民社会养老保险局 | 单位：元 | ||||||||||
项目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | ||||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | 小计 | 其中：教育收费 | ||||||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
合计 | 1,415,863.82 | 1,415,863.82 | |||||||||
208 | 社会保障和就业支出 | 1,269,785.82 | 1,269,785.82 | ||||||||
20801 | 人力资源和社会保障管理事务 | 1,202,152.27 | 1,202,152.27 | ||||||||
2080107 | 社会保险业务管理事务 | 378,114.32 | 378,114.32 | ||||||||
2080199 | 其他人力资源和社会保障管理事务支出 | 824,037.95 | 824,037.95 | ||||||||
20805 | 行政事业单位养老支出 | 67,633.55 | 67,633.55 | ||||||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 67,633.55 | 67,633.55 | ||||||||
210 | 卫生健康支出 | 75,144.00 | 75,144.00 | ||||||||
21011 | 行政事业单位医疗 | 75,144.00 | 75,144.00 | ||||||||
2101102 | 事业单位医疗 | 49,376.00 | 49,376.00 | ||||||||
2101103 | 公务员医疗补助 | 22,868.00 | 22,868.00 | ||||||||
2101199 | 其他行政事业单位医疗支出 | 2,900.00 | 2,900.00 | ||||||||
221 | 住房保障支出 | 70,934.00 | 70,934.00 | ||||||||
22102 | 住房改革支出 | 70,934.00 | 70,934.00 | ||||||||
2210201 | 住房公积金 | 70,934.00 | 70,934.00 | ||||||||
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 | |||||||||||
三、支出决算表
支出决算表
公开03表 | |||||||||
部门：昆明市城乡居民社会养老保险局 | 单位：元 | ||||||||
项目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | |||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
合计 | 1,415,863.82 | 1,037,749.50 | 378,114.32 | ||||||
208 | 社会保障和就业支出 | 1,269,785.82 | 891,671.50 | 378,114.32 | |||||
20801 | 人力资源和社会保障管理事务 | 1,202,152.27 | 824,037.95 | 378,114.32 | |||||
2080107 | 社会保险业务管理事务 | 378,114.32 | 378,114.32 | ||||||
2080199 | 其他人力资源和社会保障管理事务支出 | 824,037.95 | 824,037.95 | ||||||
20805 | 行政事业单位离退休 | 67,633.55 | 67,633.55 | ||||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 67,633.55 | 67,633.55 | ||||||
20899 | 其他社会保障和就业支出 | ||||||||
2089901 | 其他社会保障和就业支出 | ||||||||
210 | 卫生健康支出 | 75,144.00 | 75,144.00 | ||||||
21011 | 行政事业单位医疗 | 75,144.00 | 75,144.00 | ||||||
2101102 | 事业单位医疗 | 49,376.00 | 49,376.00 | ||||||
2101103 | 公务员医疗补助 | 22,868.00 | 22,868.00 | ||||||
2101199 | 其他行政事业单位医疗支出 | 2,900.00 | 2,900.00 | ||||||
221 | 住房保障支出 | 70,934.00 | 70,934.00 | ||||||
22102 | 住房改革支出 | 70,934.00 | 70,934.00 | ||||||
2210201 | 住房公积金 | 70,934.00 | 70,934.00 | ||||||
注：本表反映部门本年度各项支出情况。 | |||||||||
四、财政拨款收入支出决算总表
财政拨款收入支出决算总表
公开04表 | |||||||
部门：昆明市城乡居民社会养老保险局 | 单位：元 | ||||||
收 入 | 支 出 | ||||||
项 目 | 行次 | 决算数 | 项目（按功能分类） | 行次 | 合计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 |
栏 次 | 1 | 栏 次 | 2 | 3 | 4 | ||
一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 1,415,863.82 | 一、一般公共服务支出 | 30 | |||
二、政府性基金预算财政拨款 | 2 | 二、外交支出 | 31 | ||||
3 | 三、国防支出 | 32 | |||||
4 | 四、公共安全支出 | 33 | |||||
5 | 五、教育支出 | 34 | |||||
6 | 六、科学技术支出 | 35 | |||||
7 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 36 | |||||
8 | 八、社会保障和就业支出 | 37 | 1,269,785.82 | 1,269,785.82 | |||
9 | 九、卫生健康支出 | 38 | 75,144.00 | 75,144.00 | |||
10 | 十、节能环保支出 | 39 | |||||
11 | 十一、城乡社区支出 | 40 | |||||
12 | 十二、农林水支出 | 41 | |||||
13 | 十三、交通运输支出 | 42 | |||||
14 | 十四、资源勘探信息等支出 | 43 | |||||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 44 | |||||
16 | 十六、金融支出 | 45 | |||||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 46 | |||||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 47 | |||||
19 | 十九、住房保障支出 | 48 | 70,934.00 | 70,934.00 | |||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 49 | |||||
21 | 二十一、灾害防治及应急管理支出 | 50 | |||||
22 | 二十二、其他支出 | 51 | |||||
23 | 二十三、债务还本支出 | 52 | |||||
24 | 二十四、债务付息支出 | 53 | |||||
本年收入合计 | 25 | 1,415,863.82 | 本年支出合计 | 54 | 1,415,863.82 | 1,415,863.82 | |
年初财政拨款结转和结余 | 26 | 年末财政拨款结转和结余 | 55 | ||||
一、一般公共预算财政拨款 | 27 | 56 | |||||
二、政府性基金预算财政拨款 | 28 | 57 | |||||
总计 | 29 | 1,415,863.82 | 总计 | 58 | 1,415,863.82 | 1,415,863.82 | |
注: 本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年初、年末结转结余情况。 | |||||||
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
一般公共预算财政拨款收入支出决算表
公开05表 | ||||||||||||||||
部门：昆明市城乡居民社会养老保险局 |
单位：元 | |||||||||||||||
项目 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | ||||||||||||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出结转 | 项目支出结转和结余 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | 合计 | 基本支出结转 | 项目支出结转和结余 | |||
项目支出结转 | 项目支出结余 | |||||||||||||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
合计 | 1,415,863.82 | 1,037,749.50 | 378,114.32 | 1,415,863.82 | 1,037,749.50 | 378,114.32 | ||||||||||
208 | 社会保障和就业支出 | 1,269,785.82 | 891,671.50 | 378,114.32 | 1,269,785.82 | 891,671.50 | 378,114.32 | |||||||||
20801 | 人力资源和社会保障管理事务 | 1,202,152.27 | 824,037.95 | 378,114.32 | 1,202,152.27 | 824,037.95 | 378,114.32 | |||||||||
2080107 | 社会保险业务管理事务 | 378,114.32 | 378,114.32 | 378,114.32 | 378,114.32 | |||||||||||
2080199 | 其他人力资源和社会保障管理事务支出 | 824,037.95 | 824,037.95 | 824,037.95 | 824,037.95 | |||||||||||
20805 | 行政事业单位离退休 | 67,633.55 | 67,633.55 | 67,633.55 | 67,633.55 | |||||||||||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 67,633.55 | 67,633.55 | 67,633.55 | 67,633.55 | |||||||||||
20899 | 其他社会保障和就业支出 | |||||||||||||||
2089901 | 其他社会保障和就业支出 | |||||||||||||||
210 | 卫生健康支出 | 75,144.00 | 75,144.00 | 75,144.00 | 75,144.00 | |||||||||||
21011 | 行政事业单位医疗 | 75,144.00 | 75,144.00 | 75,144.00 | 75,144.00 | |||||||||||
2101102 | 事业单位医疗 | 49,376.00 | 49,376.00 | 49,376.00 | 49,376.00 | |||||||||||
2101103 | 公务员医疗补助 | 22,868.00 | 22,868.00 | 22,868.00 | 22,868.00 | |||||||||||
2101199 | 其他行政事业单位医疗支出 | 2,900.00 | 2,900.00 | 2,900.00 | 2,900.00 | |||||||||||
221 | 住房保障支出 | 70,934.00 | 70,934.00 | 70,934.00 | 70,934.00 | |||||||||||
22102 | 住房改革支出 | 70,934.00 | 70,934.00 | 70,934.00 | 70,934.00 | |||||||||||
2210201 | 住房公积金 | 70,934.00 | 70,934.00 | 70,934.00 | 70,934.00 | |||||||||||
208 | 社会保障和就业支出 | 1,415,863.82 | 1,037,749.50 | 378,114.32 | 1,415,863.82 | 1,037,749.50 | 378,114.32 | |||||||||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款的收支和年初、年末结转结余情况。 | ||||||||||||||||
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表 | |||||||||||
部门：昆明市城乡居民社会养老保险局 | 单位：元 | ||||||||||
人员经费 | 公用经费 | ||||||||||
科目编码 | 科目名称 | 金额 | 科目编码 | 科目名称 | 金额 | 科目编码 | 科目名称 | 金额 | 科目编码 | 科目名称 | 金额 |
301 | 工资福利支出 | 766,170.42 | 302 | 商品和服务支出 | 246,379.08 | 309 | 资本性支出（基本建设） | - | 311 | 对企业补助（基本建设） | - |
30101 | 基本工资 | 172,497.25 | 30201 | 办公费 | 42,037.33 | 30901 | 房屋建筑物购建 | - | 31101 | 资本金注入 | - |
30102 | 津贴补贴 | 98,052.00 | 30202 | 印刷费 | 30902 | 办公设备购置 | - | 31102 | 其他对企业补助 | - | |
30103 | 奖金 | 47,778.63 | 30203 | 咨询费 | 30903 | 专用设备购置 | - | 312 | 对企业补助 | ||
30106 | 伙食补助费 | 30204 | 手续费 | 30905 | 基础设施建设 | - | 31201 | 资本金注入 | |||
30107 | 绩效工资 | 230,576.60 | 30205 | 水费 | 30906 | 大型修缮 | - | 31203 | 政府投资基金股权投资 | ||
30108 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 63,952.64 | 30206 | 电费 | 30907 | 信息网络及软件购置更新 | - | 31204 | 费用补贴 | ||
30109 | 职业年金缴费 | 30207 | 邮电费 | 3,233.47 | 30908 | 物资储备 | - | 31205 | 利息补贴 | ||
30110 | 职工基本医疗保险缴费 | 51,626.75 | 30208 | 取暖费 | 30913 | 公务用车购置 | - | 31299 | 其他对企业补助 | ||
30111 | 公务员医疗补助缴费 | 28,856.52 | 30209 | 物业管理费 | 30919 | 其他交通工具购置 | - | 313 | 对社会保障基金补助 | - | |
30112 | 其他社会保障缴费 | 1,896.03 | 30211 | 差旅费 | 8,817.00 | 30921 | 文物和陈列品购置 | - | 31302 | 对社会保险基金补助 | - |
30113 | 住房公积金 | 70,934.00 | 30212 | 因公出国（境）费用 | 30922 | 无形资产购置 | - | 31303 | 补充全国社会保障基金 | - | |
30114 | 医疗费 | 30213 | 维修(护)费 | 30999 | 其他基本建设支出 | - | 399 | 其他支出 | |||
30199 | 其他工资福利支出 | 30214 | 租赁费 | 310 | 资本性支出 | 39906 | 赠与 | ||||
303 | 对个人和家庭的补助 | 25,200.00 | 30215 | 会议费 | 31001 | 房屋建筑物购建 | 39907 | 国家赔偿费用支出 | |||
30301 | 离休费 | 30216 | 培训费 | 31002 | 办公设备购置 | 39908 | 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 | ||||
30302 | 退休费 | 30217 | 公务接待费 | 31003 | 专用设备购置 | 39999 | 其他支出 | ||||
30303 | 退职（役）费 | 30218 | 专用材料费 | 31005 | 基础设施建设 | ||||||
30304 | 抚恤金 | 30224 | 被装购置费 | 31006 | 大型修缮 | ||||||
30305 | 生活补助 | 25,200.00 | 30225 | 专用燃料费 | 31007 | 信息网络及软件购置更新 | |||||
30306 | 救济费 | 30226 | 劳务费 | 157,415.04 | 31008 | 物资储备 | |||||
30307 | 医疗费补助 | 30227 | 委托业务费 | 31009 | 土地补偿 | ||||||
30308 | 助学金 | 30228 | 工会经费 | 5,176.24 | 31010 | 安置补助 | |||||
30309 | 奖励金 | 30229 | 福利费 | 25,200.00 | 31011 | 地上附着物和青苗补偿 | |||||
30310 | 个人农业生产补贴 | 30231 | 公务用车运行维护费 | 31012 | 拆迁补偿 | ||||||
30399 | 其他对个人和家庭的补助 | 30239 | 其他交通费用 | 4,500.00 | 31013 | 公务用车购置 | |||||
30240 | 税金及附加费用 | 31019 | 其他交通工具购置 | ||||||||
30299 | 其他商品和服务支出 | 31021 | 文物和陈列品购置 | ||||||||
307 | 债务利息及费用支出 | 31022 | 无形资产购置 | ||||||||
30701 | 国内债务付息 | 31099 | 其他资本性支出 | ||||||||
30702 | 国外债务付息 | ||||||||||
30703 | 国内债务发行费用 | ||||||||||
30704 | 国外债务发行费用 | ||||||||||
人员经费合计 | 791,370.42 | 公用经费合计 | 246,379.08 | ||||||||
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出经济分类支出情况。 | |||||||||||
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开07表 | ||||||||||||||||
部门：昆明市城乡居民社会养老保险局 | 单位：元 | |||||||||||||||
项目 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | ||||||||||||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出结转 | 项目支出结转和结余 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | 合计 | 基本支出结转 | 项目支出结转和结余 | |||
项目支出结转 | 项目支出结余 | |||||||||||||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
合计 | ||||||||||||||||
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款的收支和年初、年末结转结余情况。 | ||||||||||||||||
八、财政专户管理资金收入支出决算表
财政专户管理资金收入支出决算表
公开08表 | |||
部门：昆明市城乡居民社会养老保险局 | 单位：元 | ||
项 目 | 行次 | 预算数 | 决算统计数 |
栏 次 | 1 | 2 | |
一、“三公”经费支出 | 1 | — | — |
（一）支出合计 | 2 | ||
1．因公出国（境）费 | 3 | ||
2．公务用车购置及运行维护费 | 4 | ||
（1）公务用车购置费 | 5 | ||
（2）公务用车运行维护费 | 6 | ||
3．公务接待费 | 7 | ||
（1）国内接待费 | 8 | — | |
其中：外事接待费 | 9 | — | |
（2）国（境）外接待费 | 10 | — | |
（二）相关统计数 | 11 | — | — |
1．因公出国（境）团组数（个） | 12 | — | |
2．因公出国（境）人次数（人） | 13 | — | |
3．公务用车购置数（辆） | 14 | — | |
4．公务用车保有量（辆） | 15 | — | |
5．国内公务接待批次（个） | 16 | — | |
其中：外事接待批次（个） | 17 | — | |
6．国内公务接待人次（人） | 18 | — | |
其中：外事接待人次（人） | 19 | — | |
7．国（境）外公务接待批次（个） | 20 | — | |
8．国（境）外公务接待人次（人） | 21 | — | |
二、机关运行经费 | 22 | — | |
（一）行政单位 | 23 | — | |
（二）参照公务员法管理事业单位 | 24 | — | |
备注 | 25 | ||
注：1．“三公”经费为单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出，包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的实际支出。“三公”经费相关统计数是指使用一般公共预算财政拨款负担费用的相关批次、人次及 车辆情况。 | |||
2．“机关运行经费”为行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。 | |||
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
昆明市城乡居民社会养老保险局2020年度收入合计141.59万元。其中：财政拨款收入141.59万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年359.90万元对比减少218.31万元，减幅60.66%，主要因人员变动导致人员经费减少，及项目经费调整减少，导致2020年度收入合计较上年度减少。
二、支出决算情况说明
昆明市城乡居民社会养老保险局2020年度支出合计141.59万元。其中：基本支出103.77万元，占总支出的73.29%；项目支出37.81万元，占总支出的26.71%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年359.90万元对比减少218.31万元，减幅60.66%，主要因人员变动导致人员经费减少，及项目经费调整减少，导致2020年度支出合计较上年度减少。
（一）基本支出情况
2020年度用于保障昆明市城乡居民社会养老保险局机构正常运转的日常支出103.77万元。与上年243.99万元对比，减少140.22万元，减幅57.47%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的76.26%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的23.74%。
（二）项目支出情况
2020年度用于保障昆明市城乡居民社会养老保险局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出37.81万元。与上年115.91万元，减少78.10万元，减幅67.38%。减少原因是2019年度项目经费中有城乡居民基本养老保险管理运行经费500000元，且外聘人员工资157415.04元也列入项目经费核算。而2020年度没有城乡居民基本养老保险管理运行经费，且外聘人员经费列入公用经费，故支出减少。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市城乡居民社会养老保险局2020年度一般公共预算财政拨款支出141.59万元,占本年支出合计的100.00%。与上年359.90万元对比减少218.31万元，减幅60.66%，主要因人员变动导致人员经费减少，及项目经费调整减少，导致2020年度支出较上年度减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.社会保障和就业（类）支出126.98万元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.68%。主要用于人员工资福利支出，反映：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、日常公用经费支出。
2.卫生健康（类）支出7.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.31%。主要用于人员基本医疗保险缴费。
3.住房保障（类）支出7.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.01%。主要用于缴纳人员住房公积金费用。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
昆明市城乡居民社会养老保险局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算减少0.00万元。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出0.00万元，一般公共预算开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出0.00万元。其中：
国内接待费支出0.00万元。
国（境）外接待费支出0.00万元。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
昆明市城乡居民社会养老保险局2020年机关运行经费支出0.00万元，2019年昆明市城乡居民社会养老保险局调整为公益一类事业单位，不再有机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2020年12月31日，昆明市城乡居民社会养老保险局资产总额2.67万元，其中，流动资产1.74万元，固定资产0.93万元。与上年相比，本年资产总额减少1.02万元，其中：流动资产增加0.01万元，固定资产减少1.03万元，减少原因是2020年执行政府会计制度，对固定资产计提累计折旧，共计提1.03万元。
国有资产占有使用情况表 | ||||||||||||
单位：万元 | ||||||||||||
项目 | 行次 | 资产总额 | 流动资产 | 固定资产 | 对外投资/有价证券 | 在建工程 | 无形资产 | 其他资产 | ||||
小计 | 房屋构筑物 | 车辆 | 单价200万以上大型设备 | 其他固定资产 | ||||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |
合计 | 1 | 2.67 | 1.74 | 0.93 | 0.93 | |||||||
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 | ||||||||||||
三、政府采购支出情况
2020年度，部门政府采购支出总额4.6万元,其中：政府采购货物支出4.6万元，占政府采购支出总额的100%，用于印刷宣传资料及复印纸采购。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况表详见附表09-10
一、项目支出绩效自评
公开09表 | |||||||
部门：昆明市城乡居民社会养老保险局 | 单位：元 | ||||||
项目名称: | 城乡居民基本养老保险补助资金 | ||||||
一级指标 | 二级指标 | 三级级指标 | 指标值（项目绩效目标预计完成情况） | 绩效指标完成情况 | 绩效指标完成情况分析 | 情况说明 | |
完成率 | 完成质量 | ||||||
A.项目决策（20分） | A1.项目立项（8分） | A11.与部门中长期规划目标适应性 | 1 | 1 | 100% | 优 | |
A12.立项依据充分性 | 3 | 3 | 100% | 优 | |||
A13.项目立项规范性 | 4 | 4 | 100% | 优 | |||
A2.项目目标（12分） | A21.绩效目标设定的合理性 | 6 | 6 | 100% | 优 | ||
A22.绩效指标设定的明确性 | 6 | 6 | 100% | 优 | |||
B.项目管理（40分） | B1.投入管理（6分）） | B11.预算编制合理性 | 2 | 1.5 | 100% | 优 | |
B12.预算调整规范性 | 2 | 2 | 100% | 优 | |||
B13.预算执行率 | 2 | 2 | 100% | 优 | |||
B2.财务管理（14分） | B21.资金使用情况 | 4 | 4 | 100% | 优 | ||
B22.财务管理制度健全性 | 2 | 1 | 100% | 优 | |||
B23.财务监控有效性 | 8 | 8 | 100% | 优 | |||
B3.项目实施（20分） | B31.项目管理制度健全性 | 4 | 4 | 100% | 优 | ||
B32.项目管理制度执行有效性 | 12 | 11.5 | 100% | 优 | |||
B33.政府采购规范性 | 4 | 4 | 100% | 优 | |||
C.项目绩效（40分） | C1.项目产出（16分）（说明：该指标主要反映部门（单位）项目工作任务的完成情况。 | C11.项目完成情况 | 16 | 16 | 100% | 优 | |
C2.项目效益（24分）（说明：该指标主要反映部门（单位）项目的实施效果。） | C21.社会效益 | 24 | 24 | 100% | 优 | ||
1.项目成本性分析 | 项目是否有节支增效的改进措施 | （一）加快推进制度建设，建立统一的城乡居民养老保险制度；（二）加大政策宣传力度，提升城乡居民养老保险的认知度；（三）加强业务经办管理，提升管理服务水平 | |||||
项目是否有规范的内控机制 | 基金拨付过程严格执行各项基金管理规定以及《昆明市城乡居民社会养老保险局内部控制手册》 | ||||||
项目是否达到标准的质量管理水平 | 完成配套资金及时到位，养老金足额、及时发放的项目目标。 | ||||||
2.项目效率性分析 | 完成的及时性 | 按时完成对符合条件参保人的财政配套工作，资金及时到位；按时完成符合领取待遇人员的养老金发放以及死亡人员丧葬抚恤金发放。 | |||||
验收的有效性 | 参保缴费人员的缴费补贴覆盖率达96%，养老金发放率96%。 | ||||||
自评结论 | 项目立项目标明确，管理过程符合规范、产出目标以及效果目标的完成实现了既定的项目目标。 | ||||||
二、项目支出绩效自评报告（表）
公开10表 | ||||||||
部门：昆明市城乡居民社会养老保险局 | 单位：元 | |||||||
项目名称 | 城乡居民基本养老保险补助资金 | |||||||
主管部门 | 昆明市人力资源和社会保障局 | 实施单位 | 昆明市城乡居民社会养老保险局 | |||||
项目资金 | 年初预算数 | 全年预算数 | 全年执行数 | 分值 | 执行率 | 得分 | ||
年度资金总额 | 110,002,824.04 | 110,002,824.04 | 111,276,341.00 | 10.00 | 1.01 | 10.00 | ||
其中：当年财政拨款 | 110,002,824.04 | 110,002,824.04 | 111,276,341.00 | — | — | |||
上年结转资金 | — | — | ||||||
其他资金 | — | — | ||||||
年度 | 预期目标 | 实际完成情况 | ||||||
1.参保人死亡后，凭民政部门出具的相关证明，给予其法定继承人或指定受益人给予12个月全省最低基础养老金（1236元）标准的一次性丧葬补助金，市级补贴=预计每年年死亡人数19739x市级承担比例x600元/人=13550000元。2.根据测算每年需对城乡居民养老保险缴费补贴3000000元。3.2020年度建档立卡贫困人员百分之百参加城乡居民基本养老保险市级财政代缴资金18896340元。4.2020市级养老金预计支出74556484.04元。以上合计110002824.04元。 | 1.2020年，市级丧葬补助支出14858788元。2.2020年缴费补贴支出2919305.25元。3.2020年建档立卡代缴支出18896340元。4.2020年市级养老金支出74601907.75元。以上合计111276341元。 | |||||||
绩效指标 | 一级 | 二级指标 | 三级指标 | 年度指标值 | 实际完成值 | 分值 | 得分 | 偏差原因分析及改进措施 |
产出 | 数量指标 | 需给予缴费配套的人数 | 1823686人 | 1655975人 | 6.00 | 5.00 | 偏差原因：需配套人员及代缴人数无法准确预测，下一步将尽可能提高对数据的准确性预测 | |
数量指标 | 发放养老金人数 | 544591人 | 547704人 | 6.00 | 6.00 | 符合要求 | ||
数量指标 | 丧葬抚恤补助发放到位率 | 96% | 96% | 7.00 | 7.00 | 符合要求 | ||
数量指标 | 需给予丧葬抚恤补助的人数 | 19739人 | 22376人 | 7.00 | 5.00 | 偏差原因：死亡人数无法准确预测，下一步将尽可能提高对该数据的准确性预测 | ||
质量指标 | 死亡人员丧葬抚恤补助发放覆盖率 | 96% | 96% | 3.00 | 3.00 | 符合要求 | ||
质量指标 | 参保缴费人员的缴费补贴覆盖率 | 96% | 96% | 3.00 | 3.00 | 符合要求 | ||
质量指标 | 养老金发放到位率 | 96% | 96% | 3.00 | 3.00 | 符合要求 | ||
成本指标 | 给予死亡人员的财政补贴数额 | 不超过年度预算批复 | 超过年度预算批复 | 5.00 | 4.00 | 偏差原因：死亡人数无法准确预测，导致实际支出有差距，下一步将尽可能提高对该数据的准确性预测 | ||
成本指标 | 给予领取参保缴费人员的财政补贴数额 | 不超过年度预算批复 | 不超过年度预算批复 | 5.00 | 5.00 | 符合要求 | ||
成本指标 | 给予领取待遇人员的财政补贴数额 | 不超过年度预算批复 | 不超过年度预算批复 | 5.00 | 4.00 | 偏差原因：由于待遇人数略有偏差，导致实际支出有差距，下一步将尽可能提高对该数据的准确性预测 | ||
效益指标 | 经济效益指标 | 参保缴费人员获得政府收入 | 13550000元 | 14858788元 | 10.00 | 10.00 | 符合要求 | |
经济效益指标 | 给予参保缴费人员的财政补贴数额 | 21896340元 | 21815645.25元 | 10.00 | 10.00 | 符合要求 | ||
经济效益指标 | 符合领取待遇条件人员获得政府补贴 | 74556484.04元 | 74601907.75元 | 10.00 | 10.00 | 符合要求 | ||
满意度 | 服务对象满意度 | 服务对象对城乡居民养老保险支出满意度指标 | 96% | 96% | 5.00 | 5.00 | 符合要求 | |
服务对象满意度 | 城乡居民社会基本养老保险参保人对经办机构服务满意度 | 96% | 96% | 5.00 | 5.00 | 符合要求 | ||
其他需要说明的事项 | 无其他需要说明事项 | |||||||
总分 | 85 | (自评等级) | 优 | |||||
五、其他重要事项情况说明
本年基本支出103.77万元，与上年243.99万元对比，减少140.22万元，减幅57.47%，原因是2019年度调出的9名人员从9月开始才调出，而2020年度调入的5名人员有1人是2月调入，1人9月调入，3人11月调入，故人员经费较上年减少较多，也导致基本支出较上年减幅较大。项目支出37.81万元，与上年115.91万元对比，减少78.10万元，减幅67.38%，减少原因是2019年度项目经费中有城乡居民基本养老保险管理运行经费500000元，且外聘人员工资157415.04元也列入项目经费核算。而2020年度没有城乡居民基本养老保险管理运行经费，且外聘人员经费列入公用经费，故项目支出较上年减幅较大。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
不涉及专用名词。
昆明市城乡居民社会养老保险局决算表
