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昆明市城乡居民社会养老保险局

2022年预算公开目录

第一部分 昆明市城乡居民社会养老保险局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市城乡居民社会养老保险局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市城乡居民社会养老保险局

2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我单位主要负责城乡居民基本养老保险法律法规和政策贯彻执行、业务指导、基金管理、稽核、统计。承担全市劳动能力鉴定、职工因工（职业病）伤残、非因工伤病劳动能力鉴定、延长停工留薪期、配置辅助器具、工伤康复、工伤旧伤复发、疾病与事故伤害或职业病关联性确认。

（二）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、基金财务处、信息统计稽核处、劳动能力鉴定处。

（三）重点工作概述

（1）全年参保目标任务圆满完成。2021年云南省人社厅下达昆明市目标任务为216.10万人，截止12月底，全市城乡居民基本养老保险参保人数为218.06万人，完成目标任务的100.91%，领取待遇人数为55.40万人，发放率达100%，高标准完成全年工作任务。

（2）违规领待专项治理成效明显。经过一、二、三阶段及奋战三十天的持续“作战”，昆明市共核实多领冒领截留套取养老金等城乡居民养老保险待遇违法违规行为疑点数据（上级下发及自查发现）8479条，其中核实后涉及多领冒领人员6994人，涉及资金9622391.49元,已全部追回，追回率100%，切实守住了人民群众的养老钱，保障了城乡居民养老保险基金的安全。

（3）城居保稽核效能有效发挥。一是做好疑点数据核查处理。全年共接收部级、省级下发疑点数据13182条，均已核查完毕，对确实存在违规行为的及时进行了整改，有效堵塞社保基金安全漏洞。二是规范资格认证流程。印发了《关于做好昆明市城乡居民基本社会养老保险待遇领取资格确认工作的通知》（昆居保通[2021]8号），建立参保人员死亡报告制度，建立村（居）协办员认证、村（居）委会主任复核的资格认证审核流程，推行静默认证，使资格认证工作合理化规范化。截止12月底，全市城乡居民领取养老金资格应认证585041人，均已全部完成认证，认证率100%。其中，通过认证578953人，认证通过率98.96%，未通过认证人员已依据政策暂停待遇发放。三是推进城乡居民养老保险暂停领取待遇人员专项清理工作，昆明市截至6月底暂停领取待遇人数38029人，7月-12月22日新增暂停领取待遇人数3493人，截止2021年12月23日，暂停领取待遇人员已核实40850人，已按要求分类处理 30566人，剩余人员正在积极督促县区加紧处理中。

（4）劳动能力鉴定业务规范开展。一是程序规范化，对窗口受理、审核录入、鉴定组织、结论送达等各环节进行调整优化，提升办事效率；二是服务人性化。采用中国邮政代为传递资料；对重症、植物人等伤病者开展上门服务，实行上门鉴定；到东川区开展工伤复发人员基层服务活动，为东川区529名工伤复发人员提供了便捷高效的服务。三是取消劳动能力鉴定费。根据2020年12月29日印发的《云南省财政厅 云南省发展和改革委员会关于免征取消部分行政事业性收费的通知》（云财非税〔2020〕17号）文件，取消劳动能力鉴定费。四是将收件受理环节下放各县（市）区，工伤职工和养老保险参保职工可就近申请劳动能力鉴定，目前有13个县（市）区开展接件受理工作。根据统计数据，截至12月31日，我局共受理劳动能力鉴定4911件，作出鉴定结论4599件，其中：工伤伤残等级鉴定1981件，停工留薪17件，疾病与事故伤害关联确认94件，辅助器具配置65件，因病劳动能力鉴定412件，康复408件，旧伤复发确认1622件。

（5）被征地养老保障工作深入推进。今年以来，我局深入推进改革完善被征地人员基本养老保障工作，充分保障被征地农民权益。一是加强组织领导。成立领导小组和工作专班，明确各县（市）区主体责任和部门工作职责，定期进行调度；组建8个督导组分别到18个县（市）区、开发区管理委员会有针对性地进行督查检查。二是加强调研学习。7月27日组织前往官渡区、嵩明县开展了专题调研。8月11日到玉溪市学习先进做法和经验。三是加强约谈提醒。9月8日，张斌副市长对做得较差的8个县（市）区进行了约谈。经过全力推进，已完成了被征地农民身份认定工作，根据各县（市）区上报数据，截至12月底，全市预计被征地人员1069893人，完成身份认定1069893人，完成率100%；符合保障条件人数498170人，符合保障条件且符合养老保险参保条件人数483771人。

二、预算单位基本情况

我单位编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制20人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制20人。在职实有20人，其中： 财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 0人，其中： 离休 0人，退休 0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入 89282.03万元，其中：一般公共预算7555.84万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入78684.23万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入3041.96万元。

与上年对比增加81396.92万元，主要原因为：

（1）“城乡居民基本养老保险补助资金”项目按要求将中央补助金、省级补助金及消耗结余资金的部分都列入计算，而2022年之前并未列入计算。2021年该项目共7541.97万元，2022年不含新增加的部分（中央补助金部分61242.34万元，省级补助金部分17441.89万元，消耗结余部分3041.96万元）为6929.43万元。

（2）“劳动能力鉴定管理服务专项经费”项目2021年为62万元，2022年为170.47万元，增加107.53万元。原因为根据2021年相关业务量及资金追加情况进行的增加经费调整。

（3）我局2021年新增人员11人，故基本公用经费增加171.30万元。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入7555.84万元，其中:本年收入7555.84万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7555.84万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少329.27万元，主要原因为：

（1）“城乡居民基本养老保险补助资金”项目财政拨款收入为6929.43万元。与上年对比减少612.54万元

（2）“劳动能力鉴定管理服务专项经费”项目2021年为62万元，2022年为170.47万元，增加107.53万元。原因为根据2021年相关业务量及资金追加情况进行的增加经费调整。

（3）我局2021年新增人员11人，故基本公用经费增加171.30万元。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出89282.03万元。财政拨款安排支出 7555.84万元，其中：基本支出342.96万元，与上年对比增加171.30万元，主要原因为我单位新增人员11名导致基本支出增加；项目支出7212.88万元，与上年对比减少500.58万元，主要原因为“城乡居民基本养老保险补助资金”项目财政拨款收入减少，“劳动能力鉴定管理服务专项经费”项目财政拨款收入增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2080106就业管理事务：170.47万元。本科目仅含“劳动能力鉴定管理服务专项经费”项目，主要用于劳动能力鉴定业务相关费用。

2080107社会保险业务管理事务：112.98万元。本科目含“城乡居民基本养老保险业务经办规范管理建设经费”、“外聘人员工资补助经费”项目，主要用于城居局日常管理建设费用及外聘人员的工资支付。

2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出：7170.07万元。本科目含“城乡居民基本养老保险补助资金”项目、一般公用经费及单位人员工资，主要用于城乡居民基本养老保险待遇发放、人员工资发放及其他工作经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：39.8万元。主要用于单位人员养老保险的支付。

2101102事业单位医疗：24.63万元。主要用于单位人员医疗保险的支付。

2101103公务员医疗补助：12.02万元。主要用于单位人员医疗保险的支付。

2101199其他行政事业单位医疗支出：0.91万元。主要用于单位人员其他医疗保险的支付。

2210201住房公积金：24.97万元。主要用于单位人员住房公积金的支付。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无

（二）按既定政策标准测算补助事项

无

（三）经济社会事业发展事项

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额2.3万元，其中：政府采购货物预算2.3万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市城乡居民社会养老保险局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市城乡居民社会养老保险局2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

昆明市城乡居民社会养老保险局2022年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市城乡居民社会养老保险局2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市城乡居民社会养老保险局2022年重点项目预算绩效1个：城乡居民基本养老保险补助资金，年初预算共安排资金6929.43万元。年度绩效目标：2022年城乡居民基本养老保险基础养老金补助资金预计支出4829.42万元，城乡居民基本养老保险缴费补助资金316.10万元，城乡居民基本养老保险丧葬补助资金1783.90万元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助（含由我局代编代拨的财政非定额支出），日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定：“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

5.财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

6.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

8.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

9.附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

10.其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

11.年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

12.一般公共服务（类）人力资源事务（款）行政运行（项）：指人力资源和社会保障机构用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

13.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

14.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：部门预算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中日常公用经费。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市城乡居民社会养老保险局为非参公管理的事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，昆明市城乡居民社会养老保险局资产总额11.66万元，其中，流动资产2.62万元，固定资产9.04万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加0.88万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

监督索引号53010003300100300111

昆明市城乡居民社会养老保险局2022年部门预算情况