监督索引号53010003300100301000

昆明市城乡居民社会养老保险局2021年度部门决算

目录

第一部分  昆明市城乡居民社会养老保险局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  昆明市城乡居民社会养老保险局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.负责国家、省、市城乡居民社会养老保险法律、法规和政策、规章的贯彻执行、宣传培训、业务指导等。

2.负责全市城乡居民社会养老保险基金的管理工作，确保基金安全。

3.负责全市城乡居民社会养老保险稽核工作，受理、处理城乡居民社会养老保险举报、投诉；协助审计、基金监督管理等部门查处城乡居民社会养老保险基金违规行为。

4.负责全市城乡居民社会养老保险有关统计、分析工作，负责城乡居民社会养老保险基金风险预警分析报告工作。

5.承担全市职工因工（职业病）伤残劳动能力、非因工伤病劳动能力和供养亲属完全丧失劳动能力鉴定的具体工作。

6.承担延长停工留薪期、配置辅助器具、疾病与事故伤害或职业病关联性确认的具体工作。

7.承担工伤康复、工伤职工旧伤复发确认的具体工作。

8.承担其他受委托的劳动能力鉴定的具体工作及昆明市劳动能力鉴定委员会的日常工作。

9.完成上级交办的其他工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

（1）全年参保目标任务圆满完成。截止12月底，全市城乡居民基本养老保险参保人数为218.06万人，领取待遇人数为55.40万人，发放率达100%，高标准完成全年工作任务。

（2）违规领待专项治理成效明显。切实守住了人民群众的养老钱，保障了城乡居民养老保险基金的安全。

（3）城居保稽核效能有效发挥。一是做好数据核查处理。全年共接收核查部级、省级下发数据，均已核查完毕，有效堵塞社保基金安全漏洞。二是规范资格认证流程。印发了《关于做好昆明市城乡居民基本社会养老保险待遇领取资格确认工作的通知》（昆居保通[2021]8号），建立参保人员死亡报告制度，建立村（居）协办员认证、村（居）委会主任复核的资格认证审核流程，推行静默认证，使资格认证工作合理化规范化。

（4）劳动能力鉴定业务规范开展。一是程序规范化，对窗口受理、审核录入、鉴定组织、结论送达等各环节进行调整优化，提升办事效率；二是服务人性化。采用中国邮政代为传递资料；对重症、植物人等伤病者开展上门服务，实行上门鉴定。三是取消劳动能力鉴定费。根据《云南省财政厅 云南省发展和改革委员会关于免征取消部分行政事业性收费的通知》（云财非税〔2020〕17号）文件，取消劳动能力鉴定费。四是将收件受理环节下放各县（市）区，工伤职工和养老保险参保职工可就近申请劳动能力鉴定。

（5）被征地养老保障工作深入推进。今年以来，我局深入推进改革完善被征地人员基本养老保障工作，充分保障被征地农民权益。成立领导小组和工作专班，定期进行调度；组建督导组到各县（市）区有针对性地进行督查检查。经过全力推进，已完成了被征地农民身份认定工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市城乡居民社会养老保险局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.昆明市城乡居民社会养老保险局

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市城乡居民社会养老保险局部门2021年末实有人员编制20人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制20人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员20人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

昆明市城乡居民社会养老保险局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

昆明市城乡居民社会养老保险局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

昆明市城乡居民社会养老保险局没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费的使用情况，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市城乡居民社会养老保险局部门2021年度收入合计437.97万元。其中：财政拨款收入437.97万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年141.59万元对比增加296.38万元，增幅209.33%，主要因新增人员11人导致人员经费增加，及增加劳动能力鉴定项目经费，导致2021年度收入合计较上年度增加。

二、支出决算情况说明

昆明市城乡居民社会养老保险局部门2021年度支出合计437.97万元。其中：基本支出252.03万元，占总支出的57.54%；项目支出185.94万元，占总支出的42.46%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年141.59万元对比增加296.38万元，增幅209.33%，主要因新增人员11人导致人员经费增加，及增加劳动能力鉴定项目经费，导致2021年度支出合计较上年度增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障昆明市城乡居民社会养老保险局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出252.03万元。与上年103.77万元对比，增加148.25万元，增幅142.86%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出229.61万元，占基本支出的91.10%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费22.42万元，占基本支出的8.90%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昆明市城乡居民社会养老保险局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出185.94万元（其中：“2021年新增资产配置经费”项目支出7.84万元，“城乡居民基本养老保险业务经办规范管理建设经费”项目支出52.48万元，“劳动能力鉴定管理服务专项经费”项目支出108.08万元，“外聘人员工资补助经费”项目支出17.54万元）。与上年37.81万元对比，增加148.13万元，增幅391.77%。主要原因为我局于2021年新增加劳动能力鉴定职能，故增加劳动能力鉴定相关业务经费（管理费、鉴定服务费等），故导致支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市城乡居民社会养老保险局部门2021年度一般公共预算财政拨款支出437.97万元，占本年支出合计的100.00%。与上年141.59万元对比增加296.38万元，增幅209.33%，主要因新增人员11人导致人员经费增加，及增加劳动能力鉴定项目经费，导致2021年度支出合计较上年度增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 8.社会保障和就业（类）支出393.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.76%。主要用于人员工资福利支出、单位管理运行项目经费和劳动能力鉴定项目经费，反映：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、日常公用经费支出、单位管理运行经费、劳动能力鉴定经费。

 9.卫生健康（类）支出24.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.49%。主要用于人员基本医疗保险缴费。

 10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 19.住房保障（类）支出20.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.75%。主要用于缴纳人员住房公积金费用。

 20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市城乡居民社会养老保险局部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市城乡居民社会养老保险局2021年机关运行经费支出0.00万元，2019年昆明市城乡居民社会养老保险局调整为公益一类事业单位，不再有机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昆明市城乡居民社会养老保险局部门资产总额11.66万元，其中，流动资产2.62万元，固定资产9.04万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加8.99万元，其中固定资产增加8.11万元。主要变动原因为填报口径变化，2020年填报数为固定资产净值，2021年填报数为固定资产原值。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额22.22万元，其中：政府采购货物支出7.28万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出14.94万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

本年基本支出252.03万元。与上年103.77万元对比，增加148.25万元，增幅142.86%。原因是2020年度实有人员9人，2021年度新进入11名人员，故人员经费较上年增加较多，也导致基本支出较上年增幅较大。项目支出185.94万元。与上年37.81万元对比，增加148.13万元，增幅391.77%。增加原因是我局于2021年新增加劳动能力鉴定职能，故增加劳动能力鉴定相关业务经费（管理费、鉴定服务费等），故项目支出较上年增幅较大。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助（含由我局代编代拨的财政非定额支出），日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定：“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

5.财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

6.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

8.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

9.附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

10.其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

11.年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

12.一般公共服务（类）人力资源事务（款）行政运行（项）：指人力资源和社会保障机构用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

13.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

14.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：部门预算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中日常公用经费。

监督索引号53010003300100301111

昆明市城乡居民社会养老保险局表20221027030648816